Екосистема комплаєнс менеджменту банку

Анотація

У 2025 р. світове банківське середовище, представлене 63 центральними банками та монетарними організаціями – членами Банку міжнародних розрахунків (BIS), може по праву святкувати 20-річний ювілей наро­джен­ня офіційного базового документа "Comp­liance and the compliance function in banks" (BCBS, 2005).
У ньому системно сфор­му­льовані принципи відповідальності органів вищого керівництва, підрозділу ауди­ту банку за комплаєнс-менеджмент, визна­чені основи незалежності та ресурс­ного забезпечення комплаєнс-функції в банку. Документ надав фундаментальний пош­товх для розвитку та імплементації відповідних регламентів комплаєнс у сучасному банкінгу на рівні глобальних світових організацій (на кшталт FATF тощо), центральних та комер­ційних банків багатьох країн світу. Проте, попри такий довготривалий термін від дати появи цього документа, з огляду авторів, наразі недостатньо проведено аналітичних дослі­джень з проблематики комплаєнс як еко­сис­теми корпоративного управління в банках. Тож системний аналіз викликів корпоративного управління комп­лаєнс у банках України є важливою та актуальною темою для дослі­дження. Ме­тою статті є визначення викликів для екосистеми корпоративного управління комп­лаєнс у банках України та визначення напрямів їх подолання в умовах глобальних загроз та війни. У ході дослідження висунуто гіпотезу, що формування екосистеми комп­лаєнс у банках сприяє більш системній оцінці сучасних комплаєнс-ризиків, забезпеченню бан­ківсь­кою установою відповідності регулятив­ним та етичним вимогам, розробці й впро­ваджен­ню ESG стандартів, та підвищенню адаптивності до викликів.

Для перевірки гіпотези та досягнення мети використано методи аналізу, узагальнення, формалізації та графічного представлення інфор­мації. У ході дослідження розглянуто ос­нов­ні елементи еко­системи корпоративного управління комп­лаєнc у банках і виділено три їх функціональні рівні; визначено особливості корпоративного управ­ління комплаєнс у сучас­них умовах України; зазначено траєкторію змін складових комп­лаєнс під впливом викликів, серед яких ключо­вими є політичні, технологічні, цифрові, кібер­безпеки, людський фактор і війна (як складова політичного виклику). Запропо­новано напрями подолання банками зазначених викликів